노란우산공제가 무엇인지, 어떤 혜택이 있는지, 어떻게 가입하고 납부하고 신고할 수 있는지에 대해 설명해 드리겠습니다. 또한, 노란우산공제를 통해 얼마나 절세할 수 있는지에 대한 예시도 알려드리겠습니다. 이 글을 읽고 나면 노란우산공제에 대해 잘 알 수 있을 것입니다. 끝까 읽어보시고 혜택을 받으시길 바랍니다.
노란우산공제란?
노란우산공제는 소상공인과 소규모 개인사업자를 대상으로 하는 공제제도입니다. 말 그대로 사장님들의 퇴직금을 위한 제도로, 세금이 감면된 금액으로 저축할 수 있게 해 줍니다. 즉, 비과세 저축상품이라는 뜻이기도 합니다.
노란우산공제의 정확한 명칭은 ‘노란우산공제 소상공인 지원 제도’입니다. 이 제도는 소기업·소상공인이 폐업이나 노령 등의 생계위협으로부터 생활의 안정을 기하고 사업재기 기회를 제공받을 수 있도록 중소기업협동조합법 제 115조 규정에 따라 운영되는 제도입니다.
노란우산공제에 가입하면 매달 최소 5만원 ~ 최대 100만원까지 만원 단위로 납부할 수 있으며, 납부 금액은 공제금을 수령할 때까지 연복리 이자가 적용됩니다. 또한, 납부 금액에 대해서는 기존 소득공제상품과 별도로 최대 연 500만원까지 추가로 소득공제를 받을 수 있습니다.
노란우산공제에 가입할 수 있는 대상은 업종별 연평균 매출이 10억원 ~ 120억원 이하인 개인사업자 또는 법인대표자입니다. 법인 대표자, 프리랜서도 노란우산공제에 가입할 수 있습니다. 다만 가입제한 업종이 있으니 유의해 주세요.
[가입제한업종]일반유흥, 무도유흥, 식품위생법 시행령 제21조에 따른 단란주점, 무도장, 도박장, 의료 행위 아닌 안마업 등 주점업등 입니다.
노란우산공제의 혜택
노란우산공제는 퇴직금 같은 개념인만큼, 훗날을 대비하기 좋다는 게 가장 큰 장점입니다. 하지만 이것 말고도 노란우산공제에는 잘 알려지지 않은 혜택들이 있습니다.
복리 이자: 공제금 지급사유 발생 기준 2.7%의 복리 이자가 적용됩니다. 복리 이자이기 때문에 목돈을 만들면 만들수록, 가입 기간이 길면 길수록 유리해집니다. 또, 일시금으로 받거나 분할금의 형태로 가입 기간 동안 만든 목돈을 돌려받을 수 있습니다.
희망 장려금: 노란우산공제에 신규로 가입한 가입자는 지자체에서 지급하는 희망 장려금을 지원 받을 수 있습니다. 희망 장려금은 광역 및 기초 지자체에서 선착순으로 지원하는 사업으로, 매달 1~5만 원을 평균 1년 동안 지원합니다.
공제계액 대출: 노란우산공제 가입자 중 공제부금 납부를 연체하지 않은 가입자라면 임의 해약환급금의 90% 내에서 대출 기간 1년, 대출이자 3.4%의 조건으로 대출을 받을 수 있습니다.
무료 상해보험: 노란우산공제에 가입하면 상해로 인한 사망이나 후유 장애 발생 시 2년 간 최고 월부금액의 150배까지 보험금이 지급됩니다.
노란우산공제의 가입, 납부, 신고 방법
그럼 노란우산공제의 가입, 납부, 신고 방법을 알아볼까요? 노란우산공제는 홈페이지에서 가입하거나, 은행 또는 중소기업중앙회에서 가입하면 됩니다. 그다지 어렵지 않죠. 다만 가입 시 필요한 서류를 알아야 합니다.
기본적으로 사업자등록증, 신분증, 재무상태표, 소득금액증명원 등이 필요합니다. 또한, 가입하고자 하는 부금액과 부금납부방법을 선택해야 합니다. 부금납부방법은 자동이체, 일시납, 직접납부 중에서 선택할 수 있습니다.
노란우산공제 납부 방법
자동이체: 매월 정해진 날짜에 자동으로 부금이 이체됩니다. 이 경우에는 부금납부를 잊어버릴 염려가 없으며, 연체되지 않도록 주의해야 합니다.
일시납: 한 번에 최대 1년치 부금을 납부할 수 있습니다. 이 경우에는 일시납 할인혜택이 주어집니다. 예를 들어, 100만 원을 일시납하면 990만 원으로 인정됩니다.
일시납을 100만원 하면 890만원을 더 준다는 말인가요?
아니요, 일시납을 100만원 하면 990만원을 인정해준다는 의미입니다.
이는 노란우산공제의 부금 납부 방법 중 하나로, 한 번에 최대 1년치 부금을 납부할 수 있습니다. 이 경우에는 일시납 할인 혜택이 주어지며, 예를 들어 100만 원을 일시납하면 990만 원으로 인정됩니다.
하지만, 이는 단순히 부금 납부 방법 중 하나일 뿐이며, 부금 납부 금액과 기간에 따라 공제금 지급 금액이 결정됩니다. 공제금 지급은 폐업, 사망, 퇴임, 노령 등의 사유가 발생한 경우에 지급되며, 공제금 지급 사유가 발생한 날부터 6개월 이내에 신청해야 합니다. 공제금 지급 시에는 이자가 부리되며, 이자율은 변동금리로 적용됩니다.
공제금 지급 관련 문의는 노란우산공제 중앙회 고객센터(1666-9988)로 문의하시면 자세한 안내를 받으실 수 있습니다.
직접납부: 매월 원하는 날짜에 직접 부금을 납부할 수 있습니다. 이 경우에는 부금납부를 깜빡하거나 연기할 수 있으므로, 소득공제를 받기 위해서는 반드시 해당 연도 내에 납부해야 합니다.
노란우산공제 신고 방법
종합소득세 신고 시: 종합소득세 신고서에 노란우산공제 작성하는 방법 다들 알고 있죠? 그 밖의 공제 탭에서 납입금액을 입력하고 소득 금액을 확인한 후 한도에 맞게 공제액을 적어주면 됩니다.
법인세 신고 시: 법인세 신고서에 노란우산공제 납부금액을 공제대상금액으로 적어주면 됩니다. 법인세 신고서의 공제대상금액란에는 다른 공제사항과 함께 노란우산공제 납부금액을 적어주고, 소득금액증명원을 첨부해야 합니다.
관련자료 링크
2024 소상공인 경영응원 3종 패키지 | 지원안내 | 신청방법
이상 노란우산공제란 무엇이고 혜택은 어떤것이 있는지 또 가입, 납부, 신고 방법 알아보았습니다. 또한 관련자료 링크를 참조하시여 더 많은 혜택을 받으시고 가입해보시길 권해드립니다. 감사합니다.
